Тема 1 Сущность страхования как системы экономических отношений

Страхование - это экономические отношения, при которых страхователь уплатой денежного взноса обеспечивает себе или третьему лицу в случае наступления события, обусловленного договором или законом, сумму выплаты страховщиком, исх ет определенный объем ответственности и для ее обеспечения пополняет и эффективно размещает резервы, осуществляет превентивные мероприятия по уменьшению риска, в случае необходимости перестраховывает часть последнего Содержание страхования, как и других категорий, раскрывается в его функциях.

Рисковая функция страхования Заключается в передаче за определенную плату страховщику материальной ответственности за последствия риска, обусловленного событиями, перечень которых предусмотрен действующим законодательством или договором со страхователем

Функция создания и использования страховых резервов (фондов) Страхование становится возможным лишь при наличии у страховщика определенного капитала, достаточного для обеспечения покрытия убытков (в случае их возникновения), причиненных страхователю стихийным бедствием, несчастным случаем или другим страховым событием С этой целью каждому страховщиком создается система страховых резервов.

Функция сбережения средств На первом месте в большинстве стран мира по объемам страховых премий является личное страхование (на дожитие, пенсий, ренты) При этом выплаты, связанные с потерей жизни и здоровья вследствие несчастно ого случае, составляют менее 10%, остальные - сбережения Они выплачиваются с учетом инвестиционного дохода в случае дожития застрахованного до определенного возраста или событияії.

Превентивная функция Субъекты страхования страховщики и страхователи заинтересованы в предупреждении наступления и уменьшении последствий страховых событий, для чего проводятся превентивные и репрессивные меры Различают правовую и а финансовую превенциї.

К правовой превенции принадлежат оговорки, предусмотренные действующим законодательством или договорами страхования При финансовой превенции часть страховых премий направляется на финансирование превентивных мероприятий, предусматривающих обеспечение за счет страховых ресурсов сооружения и оборудование техникой пожарных депо, приобретение медикаментов и содержание персонала служб, борющихся с инфекционными за хворювання сельскохозяйственных животных, финансирование мероприятий по предотвращению дорожно-транспортных происшествий тощо.

Формы и методы создания страхового фонда

Экономическая категория страховой защиты находит свое материальное воплощение в страховом фонде, который представляет собой совокупность натуральных запасов и финансовых ресурсов общества, предназначенных для пре ередження, локализации и возмещения убытков, причиненных стихийными бедствиями, несчастными случаями и чрезвычайными событиям.

Исторически категория страхования возникла раньше идеи создания страхового фонда Сначала ущерб возмещался участниками на солидарных условиях после каждого страхового случая Страховой фонд может фор рмуватисяя:

1) за счет государственных средств, используемых по распоряжению Правительства (централизованные фонды и резервы);

2) методами самострахования, то есть путем создания непосредственно на предприятиях (децентрализованные фонды) страховых резервов, которые используются самим субъектом хозяйственной деятельности;

3) за счет взносов самих страхователей, т.е. клиентов страховой компании (страховой фонд страховщика)