ЧАСТЬ 2 СТРАХОВОЙ РЫНОК

Раздел 4 Страховая организация (компания)

41 Общая характеристика становления и развития страхового рынка Украины

Страховой рынок - это сфера экономических отношений, в процессе которых формируются спрос и предложение на страховые услуги и осуществляется акт их купли-продажи В некоторых публикациях приводится широкое понятие страхового рынка в иногда им охватывают все формы предоставления страховой защиты С этим согласиться нельзя Ведь когда убытки возмещаются за счет централизованных фондов, отношения купли-продажи не возникают Нету является их и тогда, когда с этой целью формируются и используются средства из фондов самострахованиявання.

Существует также мнение, что под страховым рынком следует понимать совокупность его субъектов (страхователей, страховщиков и посредников) и страховых услуг, являющихся предметом купли-продажи Возможно, из того еоретичного взгляда такое определение недостаточно корректно, однако оно получило определенное признание, особенно среди практикамв.

Украинский страховой рынок находится сегодня на пороге постепенного интегрирования в мировое Поэтому очень важно выяснить, какое место занимает страховой рынок в странах с развитой экономикой, где с страховую отрасль признана одной из важнейших Она обеспечивает действенную систему защиты имущественных прав и интересов всех граждан и предприятий, поддержания социальной стабильности общества, экономической ной безопасности государства, а также является важным финансовым инструментом регулирования национальной экономики и мощным источником аккумулирования средств для их дальнейшего долгосрочного инвестирования в народное хозяйствво.

Страховая деятельность относится к самых прибыльных видов мирового бизнеса Так, в 2000 году 6 страховых компаний входили в список 50 крупнейших компаний мира Ежегодный мировой объем страховых услуг приближается к 2,5 трлн СШСША.

Аккумулированные страховыми компаниями ресурсы согласно их характеру преимущественно используются для долгосрочных производственных капиталовложений через рынок ценных бумаг Следует отметить, что большинства людей, во банков, которые опираются в основном на сравнительно краткосрочные привлеченные средства, таких возможностей не имеют Поэтому постепенно страховые компании начинают доминировать на мировых и национальных рын ках капиталов Поскольку приток денежных средств в виде страховых премий и доходов от активных операций, как правило, намного превышает сумму ежегодных выплат держателям полисов, это позволяет страх овым компаниям из года в год увеличивать инвестиции в долгосрочные ценные бумаги с фиксированными сроками погашения, прежде всего в облигации промышленных корпораций, акции предприятий и закладные под недвижимость Благодаря огромным инвестиционным ресурсам страховые компании превращаются в действенные внешние центры финансового влияния в отношении промышленных корпорацииацій.

В большинстве экономически развитых стран государство существенно влияет на национальный страховой рынок через законодательство и уполномоченные страховые организации, в которых она обладает, как правило, значительным п пакетом акций Такие страховщики проводят по поручению государства специфические виды страхования и выполняют роль своеобразного барьера для оттока валюты по каналам страхования и перестрахования за корд он Например, компании осуществляют страхование экспортных кредитов, чтобы поощрить национальный экспорт Во многих странах закреплено законодательную норму об обязательном передачи уполномоченным страх овым компаниям в перестрахование и сострахование фиксированного процента всех рисков, принимаемых на страхование в данной стране Благодаря этому удается полнее использовать емкость страхового рынка и обеспечивать непосредственный государственный контроль за возможными каналами утечки валюты за границейрдон.

последнее время значительно усилилась конкуренция между банковским и страховым бизнесом, и победителями в этой конкурентной борьбе часто выходят страховые компании Например, во Франции за последние 20 г лет доля личных сбережений на банковских счетах уменьшилась с 59 до 15%, а средств, инвестированных в страховые активы, возросла с 10 до 45% Распространенным компромиссным способом решения конкурентн их противоречий между страховыми и банковскими учреждениями стало слияние в той или иной форме банковского и страхового бизнеса в единый конгломерат, который одновременно обеспечивает банковские и страховые услугхові послуги.

Банки предлагают страховые услуги, а страховые компании открывают депозитные и сберегательные счета; иногда банки создают дочерние страховые структуры, а страховые компании участвуют в банковских формированиях В отдельных странах разрешается слияние банков со страховыми компаниями Кроме того, банки часто покупают ценные бумаги и становятся владельцами существенной доли ценных бумаг страховых компаний или, наоборот, страховые компании становятся владельцами ценных бумаг банков Нередко банки и страховые компании заключают между собой кооперативные соглашения и образуют совместное предприятие, оставаясь при ц ом независимымими.

В большинстве стран страховые компании активно вовлечены в пенсионный бизнеса, в рамках которого они активно и успешно конкурируют с другими институтами этого рынка (пенсионными фондами и т. др.) Скажем во Франции и Великобритании успехи страхового бизнеса в этой сфере настолько убедительны, что правительства этих стран оказали влиятельным страховым компаниям официальные разрешения на право продажи и упр ния пенсионными средствам коштами.

Реальностью сегодняшнего стала активизация международной деятельности страховых компаний (особенно в Европе с созданием Европейского союза), а именно слияние страховых компаний, содержащиеся в различных края инах, и открытие новых филиалов за рубежом С 16 июня 1999 вступило в силу Соглашение о партнерстве между Украиной и странами Евросоюза в части банковской и страховой деятельности, предусматривает является, в частности, создание для иностранных страховщиков условий, не хуже тех, что существуют для страховщиков-резидентов Учитывая сказанное страховой рынок Украины претерпит существенные изменения, о которых речь пойдет даллі.

В развитых странах страхование является одним из важнейших секторов национальной экономики и обеспечивает перераспределение 8-12% валового внутреннего продукта Общий объем поступлений в бюджеты этих х стран от страховой отрасли сравним с объемом соответствующих поступлений от банковской системы Аккумулированные через страхование денежные средства являются источником больших инвестицииестицій.

Украинский страховой рынок по сравнению с ведущими странами, где он развивается в течение нескольких веков, еще молодой и находится в стадии формирования Поэтому его доля в отечественной экономике еще д довольно риса.

Понятие «страховой рынок» в постсоветской экономике сложилось в начале 90-х годов Именно на этот период пришлось создания наряду с Госстрахом первых альтернативных страховых организаций

Зарождение и развитие страхового рынка Украины - процесс, имеющий много общего с аналогичными процессами в других постсоциалистических странах Однако нашей стране присущи и некоторые специфические черты

С законодательным введением в бывшем Советском Союзе некоторых элементов рыночной экономики (особенно с появлением 1988 Закона «О кооперации») начали создаваться первые страховые кооперативы ИВИ Их доля в общем объеме страхования была незначительной - не более 1% Однако существование кооперативов течение 1988-1989 годов имело большое значение, поскольку позволило получить первые опы ду работы в рыночных условиях, способствовало повышению квалификации кадров Под страховую защиту стали брать «нетрадиционные» для Госстраха СССР риски, в частности грузы, ответственность за невыполнение уг от третьими лицами и т.д. Уже на первых порах зарождения на территории бывшего СССР страхового рынка альтернативные страховщики пристальное внимание обратили на содержание страховых продуктов (услуг), пропонуют ься в развитых странах Запада Благодаря этому и в Украине начал расти ассортимент страховых услуг, возник институт перестрахования Когда в 1990 году рамки законодательства в направлении развития рыночных отношений был расширен, начали создаваться первые коммерческие страховые компании можно отделить четыре основных фактора, которые способствовали развитию на рынке полноценных субъектов страхования страхування.

Фактор 1-й - создание сравнительно крупных страховых организаций союзного значения с широкой сетью периферийных филиалов, в том числе и в Украине, превратившиеся впоследствии в самостоятельных юридических оси и б Так, например, возникла нынешняя компания АСКА.

Фактор 2-й - создание коммерческих страховых организаций на базе расположенных в Украине учреждений системы бывшего Госстраха СССР и Ингосстраха СССР Этот процесс происходил постепенно и в определенной степени в косвенно Поскольку к концу 1993 года Госстрах оставался полностью государственной организацией, то из-за слабого развития в то время рыночного законодательства он был существенно ограничен по воз ей подписывать выгодные страховые сделки, получать доходы от инвестиционной деятельности, внедрять эффективные формы мотивации труда и т.д. Система еще долго предлагала предприятиям и населе ню «устаревшие» шаблонные страховые продукты рыночному периода Государственный страховщик должен осуществлять обязательное страхование, которое было в основном убыточным Имидж Госстраха много потерял из-за гипе ринфляцию и исключение из многих (преимущественно не зависящим от страхователя) причин своевременно компенсировать потери и выплачивать гражданам по предварительным договорам смешанного страхования жизни, заключенных ними еще в советское времячасів.

Учитывая сказанное квалифицированные работники Госстраха начали переходить к другим компаниям, создавать страховщиков-спутников, активно привлекались к страхованию «выгодных» рисков, введу жуя виды страхования, которым не придавалось должного внимания в Госстраха Даже и тогда, когда в 1992-1993 годах законодательством Украины Госстрах (к тому времени уже Национальная акционерная страховая комп ания «Оранта») было поставлено в одинаковые условия с другими компаниями, страховые компании-спутники не исчезли, а, приобретя определенный опыт, работали и дальше (правда, постепенно теряя связи со св оею «базой») Заметим, что указанный процесс не был результатом специальной политики со стороны Госстраха: его инициировали и воплощали на местах работники региональных установоков.

Что касается Ингосстраха, то он еще до распада СССР превратился в холдинг с большими правами своих филиалов, в том числе и в Украине Поэтому в течение 1991-1992 годов для создания на базе этих филиалов самостоятельными них страховщиков не пришлось прилагать больших усиь.

Фактор 3-й - создание страховых компаний коммерческими, торговыми, банковскими и другими предпринимательскими структурами Первые годы самостоятельности украинского государства характеризовались образованием нием многих банков, торговых компаний, инвестиционных компаний, других коммерческих структур Эти субъекты, развивая свой бизнес, приходили к выводу о необходимости осуществления страхования Оскол ькы на страховом рынке еще не было крупных надежных компаний, то структуры в других отраслях бизнеса начали основывать своих страховщиков, чтобы те их обслуживали дальнейшем страховые компании такого типа начали работать универсально, не ограничиваясь потребностями своих учредителейиків.

Фактор 4-й - создание так называемых кэптивных страховщиков при отраслях, подотраслях, сферах производства С развитием рыночных отношений в различных сферах производства возникла необходимость создать обслуживающую коммерческую инфраструктуры Поэтому наряду с банками, торговыми посредниками, внешнеэкономическим фирмами начали учреждаться и страховые компании, которые на первых порах брали на себя внутришньогал узеви риски Характерной особенностью таких компаний было то, что на их работу существенно влияли министерства, ведомства, государственные корпорации тощощо.

Кроме этих главных факторов массовое возникновение страховых компаний в течение 1990-1993 годов стимулировали (правда, гораздо меньше) следующие факторы:

а) инициатива ученых, специалистов, заимствовали опыт работы страхового рынка в развитых странах;

б) учредительная работа профсоюзов, общественных организаций;

в) участие зарубежных инвесторов (такие компании были, как правило, небольшие и создавались прежде всего с целью разведки рынка, но после установления 20%-ной границы участия нерезидентов в уставном фо Онде страховщика почти все они прекратили существованиеіснування).

Нельзя обойти и такой фактор, как создание страховых компаний с целью чисто трастовой деятельности - «игры на инфляции» Хотя доля указанных компаний составляла не более 3-5% рынка, они своего го времени нанесли большой ущерб многим своим клиентам, не вернув им надлежащих средств, а также и страховым компаниям, подорвав доверие граждан к нидо них.

Итак, период 1990-1993 годов характеризовался бурным ростом количества страховых компаний по неупорядоченного законодательства

После выхода в мае 1993 года Декрета Кабинета Министров Украины «О страховании» (далее - Декрет) и создание осенью 1993 года Комитета по делам надзора за страховой деятельностью начался новый и этап развития страхового рынка Украин.

Было введен единый государственный реестр страховых компаний и выданы лицензии Страховую деятельность определена как исключительный вид деятельности При этом осуществлять страховую деятельность стало возможным лишь е по тем видам, которые указаны в лицензии Было предусмотрено обязательную отчетность страховщиков по итогам года Установлено определенную зависимость между объемами максимального обязательства и размерами страховых резервервів.

Деятельность страхового рынка в течение 1994-1995 годов в условиях, определенных Декретом, можно охарактеризовать так

• Во-первых, это усиление специализации работы страховщиков
• Во-вторых, это увеличение сферы страхования, появление и развитие новых его видов Именно в этот период широкое распространение приобретает страхование грузов, страхование от несчастных случаев Началось в внедрения страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств, ответственности за производственными рисками Были сделаны первые шаги в медицинском страховании Вместе высокий уровень ь инфляции предопределял популярность так называемого смешанного страхования жизни с учетом инфляции Однако этот вид страхования не имел достаточной законодательной и методологической базы Поэтому когда в 1995 году прекратилась гиперинфляция, многочисленные страховые компании обанкротились, и многие их вкладчики не получили надлежащих выплавиплат.
• В-третьих, благодаря законодательному регулированию страховой деятельности ощутимо повысилась финансовая дисциплина страховщиков Была внедрена учет резервов, разработаны категории активов, в рамках которых в траховикы размещали эти резервы, сортируются взаимоотношения страховщика с его филиалами и представительствами, установлено необходимые формы специальной отчетности и самое главное - начался надзор за страховой деятельностьютю.

Все это способствовало росту объемов страхового рынка и расширению сферы деятельности страховщиков

Однако несмотря на значительные положительные изменения, Декрет еще не обеспечивал достаточной правовой базы для развития рынка, особенно в отношении гарантий платежеспособности страховщиков Главные недостатки Декрет ту были такие:

• неурегулированность системы страхования жизни как отдельной специфической области страхования;
• отсутствие системы четких нормативов платежеспособности;
• пренебрежение общепринятыми в мире понятиями о технических и математические резервы, которые обеспечивают надежность покрытия обязательств страховщиков;
• несовершенство регулирования в сфере перестрахования и деятельности страховых посредников;
• недостаточная определенность договорных отношений между страховщиком и страхователем

Итак, в период становления рыночной экономики в Украине значительно выросли объемы страхового рынка, и он приобрел качественного развития Сформировались тенденции к увеличению количества страховых договоров, киль ькости страховщиков и их специализации по видам страхования, развития перестраховочных операций как на внутреннем (национальном), так и на внешнем (мировом) страховом рынке Особенно с лед отметить, что благодаря надлежащим мерам как на законодательном уровне, так и на уровне применения факторов управления и организации страхового рынка страховые резервы начали постоянно расти Следовательно, усилилась финансовая надежность страховщиков, повысился уровень гарантий по выполнению ими взятых обязанань.

С принятием Закона Украины «О страховании» (март 1996 г.) и перерегистрацией страховщиков в 1997 году в Украине начался третий этап развития страхового рынка

Закон установил систему контроля за уровнем платежеспособности страховщиков и порядок расчета резервов, ужесточил нормы, регулирующие надзор за страховой деятельностью, упорядочил виды обязательного Страхование.

Основные его требования таковы

Увеличение с 1 января 1997 уставный фонд страховых компаний в 100 000 евро, а для страховщиков с иностранным капиталом - до 500 000 евро

Обязательный разделение страховых компаний на те, которые осуществляют страхование жизни, и те, которые проводят страхование по видам иным, чем страхование жизни

Установка новой системы формирования резервов

Повышение требований к квалификации специалистов в тех областях, где недостаток профессионализма наносит особенно большой вред, - перестрахование, медицинское страхование, страховые посредники, аварийные комиссары и т т иbsp;ін.

Кроме того, Закон дал определение и таким образом легализовал много страховых понятий, как страховой продукт, аварийные комиссары, актуарии, страховые посредники (брокеры и агенты)

конкретизированы требования к договорам и правил страхования

Закон значительно увеличил требования к платежеспособности страховщиков и усовершенствовал механизм контроля за их финансовым состоянием С этой целью применяется специальная методика расчета платежеспособности

Существенного реформирования претерпела система лицензирования Укрстрахнадзор применил новую инструкцию, приближает этот процесс к европейским нормам и направлена ??на повышение степени защищенности страхователей льника В их основу положены рекомендации Комитета по страхованию при Европарламентті.

Разработана и утверждена специализированная бухгалтерская отчетность, что позволяет эффективно анализировать и выявлять тенденции развития национального страхового рынка

Принятие Закона Украины «О страховании», реализация положений этого Закона в силу ряда Постановлений и Распоряжений Кабинета Министров Украины, а также ряд нормативных актов Укрстрахнадзора поспры иялы созданию течение 1996-1997 годов законодательного поля для развития страхования Это, в свою очередь, дало возможность системно и комплексно подойти к разработке стратегии дальнейшего развития этой г алузи, которое было воплощено в долгосрочных целевых программах.

За годы существования страхового рынка Правительством было принято последовательно две Программы развития страхового рынка Украины

Первая Программа, принятая Кабинетом Министров 1998 года, определяла основные задачи и приоритеты отрасли на 1998-2000 годы и состояла из следующих основных разделов:

• совершенствование нормативной базы;
• повышения платежеспособности страховых организаций;
• совершенствование порядка налогообложения страховой деятельности;
• требования к созданию и деятельности страховых организаций;
• развитие инфраструктуры страхового рынка

В целом Программа была выполнена, хотя по многим объективным и субъективным причинам отдельные ее пункты были не реализованы или реализованы полностью не относятся, в частности, внесенных предложений по изменений в Гражданский кодекс Украини.

В мае 1999 года Верховная Рада Украины приняла в первом чтении проект закона Украины «О внесении изменений в Закон Украины\" О страховании \"», где было предусмотрено законодательную реализацию изменений, намеченных Программой В 2000 году в Верховную Раду был также представлен законопроект по урегулированию вопросов обязательного государственного страхованияя.

Указанные законопроекты предусмотрели и меры по повышению платежеспособности страховщиков Так, с этой целью, как предполагалось Программой, был создан и зарегистрированные объединения страховщиков в выгл ляди Моторного, Морского, Авиационного бюро, а также соответствующий гарантийный фонд по экспортно-импортным рисков На выполнение Программы было принято соответствующее Постановление Правительства о деятельности аварийными их комиссаров и развернуто их подготовку в Украине Также значительно возросло участие Украины в международных организациях, усилились контакты с международным страховым рынком К сожалению, не удалось реализовать н амичений в Программе мероприятие по развитию системы взаимного страхования и сострахования Причиной стало то, что, с одной стороны, эти виды деятельности недостаточно освещались (международный опыт, пер евагы и т др.), а с другой - наш отечественный потребитель еще не был готов к этим формам страхового бизнесвого бізнесу.

Сбой также один из существенных пунктов программы: на страховом рынке не нашло должного ему места социальное страхование - в пенсионном, медицинском, страховании от несчастных случаев и т. др. Законы, которые принимались по социальному страхованию, не предусматривали никакого участия страховых компаний в выполнении соответствующих прог грамм Вместе игнорирование в социальном страховании страхового рынка привело к тому, что законодательство по социальному страхованию стало очень трудно внедрить Его основной груз ложился на бюджет и доходы предприядприємств.

Было приняты необходимые законодательные акты на выполнение положения Программы по аудиту учредителей страховых организаций Началась государственная реорганизация страховых посредников, в том числе и иностранными емных, началась работа по унификации страховых продуктев.

Благодаря усилению Лиги страховых организаций Украины в 1998 году удалось наладить систему public relations Начали выходить новые периодические издания по вопросам страхования Стали регулярно проводить ися обучения, в том числе и с участием иностранных специалистыів.

В 1999 году была создана Ассоциация актуариев Соответствующие подразделения ЛСОУ начали регулярно выполнять аналитически методические функции

В целом первая Программа позволила комплексно подойти к дальнейшему развитию страхового рынка во всех главных аспектах и ??направлениях, хотя отдельные ее позиции так и не были воплощены в жизнь Итак, упро овадження этой Программы способствовало развитию страхового рынка как системы, все звенья которой составляют единое целе.

Впрочем, жизнь настойчиво требовало дальнейшего совершенствования общей стратегии страхования Поэтому в начале 2000 года ЛСОУ приступила к созданию новой комплексной программы После длительных широких дискуссий в кругах властных структур, среди страховщиков и ученых документ был подан в Кабинет Министров и после доработки 2 февраля 2001 утвержден им как Пр рограму развития страхового рынка Украины на 2001-2004 годы (далее - Программа).

Новая Программа, как и предыдущая, предполагает, что будет принят ряд законодательных и нормативных актов, прежде всего новый Гражданский кодекс Важно также принять еще и такие законы: «О договоре в трахування »и« О порядке осуществления обязательного страхования »Намечено усилить законодательное поле по страхованию от стихийных бедствий, техногенных аварий и катастроф, а также по страхованию эксп ортно-импортных операцииій.

Чтобы повысить финансовую надежность страховщиков, нужно создать законодательную основу, во-первых, для размещения временно свободных средств, а во-вторых, для повышения уставного фонда до 1 млн ев Евро в 2004 году Для страховщиков, занимающихся страхованием жизни, - 1,5 млн евро Конечно, следует ожидать, что Постановление о размещении временно свободных средств поможет страховщикам эффективнее раз распоряжаться страховыми резервами, имея гарантии государства Большие надежды возлагаются также и на усиление государственного надзора за страховой деятельностью Ведь оперативный контроль финансовых показателей дас во возможность государственным службам отслеживать каждую операции, выполняемую страховой компанией, и благодаря этому постоянно влиять на деятельность страховщиков, а при необходимости приостанавливать операции, не приемлемы с точки зрения государственного органа управления Много внимания уделено разъяснительной работе, имеющей целью внедрять страхования среди населения и юридических лиц Определены также задачи в области подго товки кадров и развития научно-исследовательской базылідної бази.

целом указанные меры создали предпосылки для устойчивого развития страхового дела в Украине Этот вывод подтверждает табл 41

Как свидетельствует статистика, страхование - не единственная отрасль экономики Украины, которая в последние годы имеет стабильный значительный ежегодный прирост объемов предоставленных услуг

За 2001 год страховщики Украины собрали 3031 млн грн страховых премий по добровольным и обязательным видам страхования, в 1,4 раза превышает показатели 2000 С учетом официального уровня др. нфляции объемы рынка страховых услуг выросли вполне реально Однако удельный вес страховых платежей во всем ВВП еще невелика (1,3%), что значительно меньше не только, чем в развитых странах Европы, но и в Ро сии, Польши, Венгрии Польщі, Угорщині.

Из общей суммы страховых премий, полученных украинскими страховщиками в течение 2001 года на добровольные виды страхования приходилось 88,4%, а удельный вес,%, страховых поступлений по отдельным гал отраслями страхования распределилась так: имущественное страхование - 73,3, страхование ответственности - 8,0 личное страхование - 7,1, в частности 0,5 по страхованию жизжиття.

Таблица 41

ДИНАМИКА РАЗВИТИЯ СТРАХОВОГО РЫНКА УКРАИНЫ ЗА 1995-2000 годов

ПримиткаЗапис вида 96/95 здесь и далее означает, что речь идет о темпах роста рассматриваемых показателей в году, записанный в числителе, по сравнению с годом в знаменателе

Почти 90% общего объема страховых услуг приходится на юридические лица Остальные составляют услуги, предоставленные по договорам, заключенным непосредственно с гражданами Однако наблюдается быстрое наращивание ие страховых операций с физическими лицамособами.

Объем выплат страховых сумм и страховых возмещений за 2001 год достиг 402 200 000, или 13,9% Наибольший уровень выплат приходится на личные виды страхования

Положительной тенденцией является то, что объемы страхования жизни от уменьшения вернули на рост

последнее время также значительно распространились связи украинских страховых компаний с зарубежными партнерами, особенно со странами СНГ Благодаря этому обогатился отечественный опыт в страховом деле, с частности в организации предпринимательской деятельности страховщиковв.