ЧАСТЬ 6 ПЕРЕСТРАХОВАНИЕ

Глава 17 Перестрахование и сострахование

171 Сущность и роль перестрахования

Трудно установить, когда именно возникло перестрахования, какой договор положил ему начало, но можно с уверенностью утверждать, что оно всегда развивалось вслед за самим страхованием, поскольку перестраховочные операции «вторичны», производными от д страховым.

По одним источникам, первое перестрахование было проведено в 1370 году: перестраховывалась часть рейса от Коделес в Брюгге (Бельгия) Другие датируют первые договоры перестрахования конце ХVI Столит тия, когда страховщики-купцы разделяли между собой риски в определенных долях.

Позднее, с ростом объема перестраховочных операций и осложнением их характера, возникли специализированные компании Первой профессиональной перестраховочные компанией была «Колония Реиншуранс» (1846, Германия) В 1863 году было создано Швейцарское перестраховочные общество «Свис Ре», в 1880 году - Мюнхенское перестраховочные общество В России обществ, осуществляющих выкл ючно перестрахования, было два: «Общество русского перестрахования» и «Помощь» Первое из них, созданное в 1885 году, выполняло значительные перестраховочные операции В 1910-1915 годах в Украине зем ские страховые компании перестраховывали риски от огнявогню.

В наше время индустриализации и научно-технической революции риски стремительно умножаются, все усиливается их концентрация, а это, в свою очередь, увеличивает как количество, так и размеры убытков Нов е государства, которые после распада бывшего СССР получили политическую и экономическую независимость, способствуют усилению роли перестрахования Национальный страховой рынок формируется, опираясь на определенную во держку государства Однако отечественные страховые компании имеют относительно небольшие возможности принятия рисков А потребность в покрытии рисков растет быстрее, чем уставные фондонди.

Каждая страховая компания стремится создать устойчивый стабилизированный страховой портфель Но жесткая конкуренция на страховом рынке не дает возможности для свободного отбора благоприятных рисков, поэтому в по ортфели страховщика могут риски с очень высокой ответственностью В такой ситуации наступление лишь одного крупного ущерба может привести к значительным финансовым потерям компании Страховой компани й угрожают также большие убытки от массовых мелких рисков, сконцентрированных на небольшой территории (например, когда речь идет о страховании зданий в сельской местности) и именно перестрахование я позволяет предусмотреть все указанные случайности Итак, потребность в нем возникает при таких обстоятавин.

• Возможный ущерб, связанный с большим риском
• Возможен катастрофический случай, т.е. кумуляция убытков в результате одного события
• Превышается средняя частота убытков

Классическое определение перестрахования было дано в законодательстве Великобритании в начале XIX века: перестрахование является новым страхованием уже застрахованного риска

Определение немецких страховщиков также лаконичное и точное: перестрахованием признается страхование рисков, принятых страховщиком

В практике отечественных страховщиков используется следующее определение: перестрахование - страхование одним страховщиком (цедентом, перестрахователем) на определенных договором условиях риска исп ния части своих обязанностей перед страхователем другого страховщика (перестраховщика) резидента или нерезидента, имеющего статус страховщика или перестраховщика, согласно законодательству страны, в которой он зарегистрирован есть в договоре перестрахования участвуют: страховое общество, передающее риск; страховое общество, принимающее риск на свою ответственность; посредник (не обязательно) Процесс, связанный с передачей риска, называють цедуванням риска или цессией Страховщика (перестраховщика), отдающего риск, называют цедентом Страховщика (перестраховщика), который риск принимает, - цессионарием.

Страховщик (цедент, перестраховщик), который заключил с перестраховщиком договор о перестраховании, остается ответственным перед страхователем в полном объеме в соответствии с договором страхования

При наступлении страхового случая перестраховщик несет ответственность согласно взятым на себя обязательствам по перестрахованию Отношения страховщиков по перестрахованию регулируются договорами, ук кладаються между ними.

Риск, принятый перестраховщиком от перестрахователя, может быть снова передан в определенной части другом перестраховщику Этот процесс называют ретроцессию Сторону передает косвенный риск, называют ретроцедентом, а сторону, что берет на себя такой риск, - ретроцесионарием (рис 171)

В результате перестрахования (цессии) и ретроцессии происходит разделение рисков, ответственность распределяется между многими страховщиками как на внутреннем, так и на внешнем рынке

Путем ретроцессии часть рисков может быть снова передана прямом страховщику (цеденту) Чтобы избежать такой кумуляции убытков, в договоре перестрахования можно сделать соответствующую оговорку

Как в страховых, так и в перестраховочных операциях иногда нужны посредники Необходимость использования услуг брокера обусловлена ??спецификой рисков в перестраховании: редкость рисков, их высо глаза стоимость, потребность в размещении на специализированных рынках Брокер готовит всю необходимую информацию для предложения и размещает ее оптимальным способом После размещения предложения брокер готовит перестрахования ховувальний договор А после его подписания обеспечивает необходимый документооборот Брокер получает комиссию, варьируется, как правило, от 10 до 15% нетто-премиитто-премії.

Рис 171 Цессия и ретроцессии

Итак, главные функции брокера такие:

• представления клиента;
• консультирование;
• ведения переговоров;
• распределение рисков

Поскольку в природе страхования и перестрахования много общего (распределение риска между заинтересованными сторонами договора страхования или перестрахования; сходство между страховщиком, который передает р риск перестраховщику, и страхователем, который передает риск страховой компании), то при проведении перестраховочных операций опираются на те же принципы, что и при страховании, в частности: принц ип страхового интереса, принцип возмещения убытков, принцип наивысшей добросовестности.

В случае покупки у перестраховщика защиты (гарантии от убытков) страховщик передает ему часть риска, а также и часть премии Но за организацию приема риска на страхование страховщик вправе на получение комиссионного вознаграждения или комиссии по премии Итак, комиссия - это согласованная часть понесенных цедентом расходов по заключению договоров страхования

Существуют следующие виды комиссий:

Оригинальное комиссия - отчисления по премии в пользу цедента Выплачивается в перестраховочные цессии

перестраховочные комиссия - отчисления по премии в пользу ретроцедентом Используется при ретроцессии

Брокерская комиссия - отчисления по премии в пользу брокера Покрывает расходы, связанные с размещением перестраховувального договора, и учитывает прибыль по этому размещению

Страховщик (цедент) имеет также право на тантьему - отчисления от прибыли перестраховщика, который он может получить по результатам прохождения договора перестрахования тантьемы выплачивается ежегодно с суммы чистой прибыли, который получает перестраховочные овувальна компания Это форма поощрения перестраховщиком перестраховщика по предоставленной участия в договоре перестрахования, добросовестности и осмотрительного ведения делви.

Значительное место в перестраховании занимают перестраховочные пулы Различают два типа пулов: пул страхования и пул перестрахования Пул страхования проводит продажу полисов, по которым все участники берут на себя ранее согласованную долю ответственности Пул п перестрахования предусматривает, что страховщики выпускают полисы самостоятельно, удерживают согласованную долю, а остальное передают в пул на основе квоты или эксцедента перестраховочные пул действует как посредник распределяя переданы в перестрахование риски между своими членами Учитывая мировой опыт целесообразным считается создавать пулы в страховании рисков с возможной катастрофической ответственностью ( ядерные риски, авиационные, каско морских судовден).

Особое значение пулы приобретают в странах, где происходит становление рынка страхования и перестрахования Следует заметить, что для увеличения емкости национального рынка перестрахования употребляю ют различных мероприятий, один из них - создание страховых и перестраховочных пулов Первые ростки таких страховых объединений уже появились в Украинні.

Необходимость в перестраховании с каждым днем ??расти из-за охвата страхованием все большего числа крупных, специфических рисков, а также в связи с приватизационными процессами, пальце буваються в нашей стране Ведь объекты приватизации, утративших поддержку со стороны бюджета, органов управления, оказываются в рискованных ситуациях.

Следовательно, роль перестрахования трудно переоценить

С помощью перестрахования страховщик может защититься от случайных (вызванных непредвиденными обстоятельствами) отклонений расчетной убыточности от ее фактического уровня в текущем году Том м перестрахование является необходимым условием обеспечения финансовой устойчивости и нормальной деятельности страховщика независимо от размера его капитала и страховых резервев.

Перестраховщик, финансово поддерживая страховую компанию, расширению ее страховой деятельности Это очень важно для страховщика, который заинтересован в расширении возможностей своей компании Страхов вик, начиная работу в новых для него видах страхования, как правило, активно использует перестрахования, что дает ему возможность приобретать нужный опыт безопасным для себя дорожноом.

Перестрахование не только защищает страховщиков, но и способствует защите самого страхователя, работников страховых компаний от потери работы; акционеров компаний от снижения прибыли; государство гара анти поступления налогов от страховой деятельности и т ин.