123 Страхование депозитов

Для успешной кредитной деятельности коммерческим банкам нужны значительные кредитные ресурсы С целью их пополнения банки широко привлекают средства юридических и физических лиц в виде добровольно сделанных их ими вкладов средства в наличной или безналичной форме, в валюте Украины или в иностранной валюте, которые размещены клиентами на их именных счетах в банке на договорных началах на определенный в рок хранения и подлежат выплате вкладчику в соответствии с законодательством Украины и условиями договора, называются депозитам Средства, полученные в форме депозитов, коммерческие банки активно используют в своей кредитной деятельности Эта деятельность, как известно, связана с риском невозврата средств, предоставленных банкам в кредит Поэтому при условии, что банк не преодолеет риска невозврата кредита, этот риск передается клиентам банка - владельцам депозитов Перед ними встает угроза потерять средства, доверенные банку, через его общую неплатежеспособностьжність.

Депонирование денежных средств в коммерческих банках часто рассматривается их вкладчиками (депонентами) как форма прибыльной инвестиционной деятельности Тогда соучастие депонентов в риске неплатоспромож сти банков, которая наступила в результате невозврата кредитов, в определенной степени может считаться уместной Однако наиболее массовая категория депонентов, прежде всего физические лица, делают вклады только с осмотров вая потребность сбережения и надежного хранения собственных средств Кроме того, и многие юридические лица иногда вынуждены хранить собственные средства на депозитных счетах в банках в соответствии с требованиями действующего за дательства Следовательно, в этих случаях нет оснований для неувязок переложение риска неплатежеспособности банка на его клиентов Массовое невозврата банкам депонированных средств поднимает обычную негат ивну финансово-банковскую ситуацию в ранг весомой социально-экономической и даже политической проблемы Поэтому возникает острая необходимость создать на страховой основе эффективную систему защиты интерес ов вкладчиков от последствий риска неплатежеспособности их банкибанків.

Система страховой защиты депозитов, впервые применена банками США, была основана согласно требованиям банковского закона от 1933 года, который обязал создать государственную организацию - Федераль ьну корпорацию страхования депозитов течение многих десятилетий эта корпорация страхует все виды банковских депозитов за счет специального фонда страхования депозитов, созданного ежегодными внес ками коммерческих банков Страховая защита распространяется только на 100 тыс долларов суммы депозита вкладчика В случае банкротства банка Федеральная корпорация покрывает его обязательства перед вкладчиками в опре определяемой квоте Несмотря целый ряд недостатков этой системы, которые оказались в течение времени ее функционирования, она стала моделью, подражают во многих странах мирсвіту.

Необходимость широко внедрять систему страхования банковских депозитов обусловлено следующим:

• общим спадом доверия к банкам;
• необходимостью оказания помощи тем банкам, которые попали в трудную финансовую ситуацию;
• необходимости стабилизации финансовых ресурсов банков - устранение причин преждевременной ликвидации депозитов вкладчиками, обеспокоены состоянием их надежности;
• обязанностью защиты потребителя-клиента, который не всегда обладает достаточной информацией о финансовой кондицию банка, которому доверяет свои сбережения

Учитывая актуальность рассматриваемых только вопросов для всех банковских систем, 30 мая 1994 Европейский Союз принял специальную Директиву 94/19/ЕС по внедрению программ страхования депозитов странами - членами Европейского Союза, а также странами, которые намерены присоединиться в будущем в Европейский Союз Эта Директива построена на включенном в Маастрихтского тракта ту принципе субсидиарности, согласно которому рекомендации Союза определяют лишь необходимый минимум требований общего характера, не отрицая права отдельных стран применять полезные для них ре ния проблем страхования депозитов А директивой установлены следующие требования к членам Союзау:

а) система депозитного страхования должна иметь национальный характер, то есть гарантировать безопасность депозитов не только в пределах своей страны, но и на территории других стран, если там действуют филиалы оте чественные банковнків;

б) обязательное участие банков в системах страхования депозитов;

в) минимальная квота полной страховой ответственности должен составлять 20 тыс. евро (для Испании и Португалии - 15 000 евро) Теперь эти квоты (страховые суммы) достаточно разновеликими даже в тех кр РАМН, имеющие одинаковый уровень экономического развитияомічного розвитку.

Итак, вне указанных рекомендациями национальные системы депозитного страхования могут принимать различные рис Однако, как показывает международный опыт, в основу построения этих систем нужно положить такие принципы:

• Институциональный характер организации депозитного страхования, то есть она должна базироваться на создании самостоятельного межбанковского страхового фонда с ретроспективным методом Фонд должен быть управляемый я как общество взаимного страхования обязательств банков перед вкладчиками.
• Фонд страхования депозитов должна формироваться строго на страховой основе, предусматривает выравнивание рисков отдельных банков
• участие в депозитном страховании всех банков и других финансовых учреждений, принимающих депозиты, обязательно
• Императивность регуляционных норм деятельности систем депозитного страхования
• Смешанный характер организации систем депозитного страхования, который предусматривает организационную и финансовую соучастие как негосударственных, так и государственных структур
• Ограниченность страховой ответственности банков установленной квоте возмещения депозитов
• Собственное участие застрахованных в покрытии рисков невозврата депозитов может быть применена регрессивная шкала расчета страхового возмещения
• Дифференциация страховых тарифов в пределах банков-страхователей согласно степени их общей ризикогенности, постоянно и подробно изучается фондом депозитного страхования
• Отдельные подходы к страхованию вкладов физических и юридических лиц
• Страховое возмещение предоставляется на одного вкладчика, а не на один вклад

Страховая защита депозитов в Украине осуществляется за счет Фонда гарантирования вкладов физических лиц в порядке, предусмотренном законодательством