Электронная онлайн библиотека orbook.ru


 
Главная - Финансы - Книги - Анализ банковской деятельности - Герасимович АМ
Анализ банковской деятельности - Герасимович АМ
<< Содержание < Предыдущая

132 Оценка и управление кредитным риском

1321 Сущность и направления управления кредитным риском

Рыночная трансформация экономики Украины во всех сферах деятельности, в том числе банковской, связана со значительными трудностями и противоречиями Преобладающей части неудач, которые возникают при этом, г можно было бы избежать при наличии своевременной и достаточной информации о механизме формирования банковских рисков Последние заключаются в неопределенности результатов деятельности и возможных неблагоприятных последствий Отсюда - актуальность разработки научно-обоснованного методического обеспечения исследования рисков банковской деятельности на различных уровнях управлення.

В связи со спецификой банков особое место в системе банковских рисков занимает кредитный риск, связанный с кредитной деятельностью банков

Кредитный риск - вероятность невозврата заемщиком полученного кредита и процентов за пользование займом в результате финансовых затруднений, финансового краха или мошенничества

Неспособность и / или нежелание должника выполнить свои обязательства в соответствии со сроками и условиями кредитного договора могут быть связаны с:

  • неспособностью создать адекватные денежные потоки в связи с непредвиденными изменениями в деловом, экономическом и / или политическом окружении заемщика;
  • несоответствием фактических доходов и доходов от вложенных инвестиций прогнозным оценкам, которые были использованы в процессе структурирования ссуды, т.е. при определении размера, срока и условий по овернення займа
  • неудовлетворительной рыночной стоимости и / или недостаточной ликвидностью залога;
  • недостатками в деловой (технической, финансовой, маркетинговой и управленческой) репутации должника

Кредитный риск тесно связан с другими рисками, такими как риск ликвидности, процентный и валютный Наличие в кредитном портфеле банка значительного объема проблемных кредитов и снижение рыночной й стоимости кредитного портфеля приведет уменьшение капитала Это может вызвать отток средств клиентов и инвесторов банка, приводит к потере ликвидности Для покрытия дефицита ликвидности бан к должен привлекать средства на денежном рынке во все больших размерах и по большей цене Увеличивается процентный риск Для покрытия ликвидности банк вынужден продавать ликвидные активы, в том числе ва лютни средства, меняет валютную позицию банка и увеличивает валютный ризыризик.

Кредитный риск возникает не только в отношении кредитов, но и других балансовых и внебалансовых статей, таких как банковская гарантия, акцепт, вложения в ценные бумаги

Согласно мировым стандартам с учетом экономических условий Украины можно условно выделить три модели поведения банков на кредитном рынке

1 Доля кредитов в общем объеме работающих активов банка на уровне до 30%, где этот банк проводит очень осторожную кредитную политику и обеспечивает свою прибыльность проведением менее рискованными их активных операций При этом банк теряет значительный сегмент рынка Такое соотношение очень желательно для нового банка, который не имеет своей клиентуры и опыта работосвіду роботи.

2 Доля кредитов в объеме работающих активов на уровне 30-50% - это банк проводит взвешенную кредитную политику Это характерно для стабильных и надежныхб анкив, работающих с высоким уровнем дохода, однако тщательно обдумывают свою кредитную политику

3 Доля кредитов в объеме работающих активов более 50% Этот банк проводит агрессивную политику на рынке Подобная политика может быть обоснована только чрезмерными доходами и не может быть постоянными им явлением Причем чем выше доля и длительный период, тем выше уровень рискнь ризику.



 
Главная
Бухгалтерский учет, аудит
Экономика
История
Культурология
Маркетинг
Менеджмент
Налоги
Политэкономия
Право
Страхование
Финансы
Прочие дисциплины
Электронная библиотека онлайн "Учебники на русском" 2013
orbook.ru