Тема 13 АНАЛИЗ РИСКОВ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

131 Определение рисков и их классификация

Банковская деятельность по своей природе связана с рисками, вызываемых различными обстоятельствами Вот почему понимание сути этих рисков, правильное оценки и управления ими позволяет избежать аб потому сна чно уменьшить неизбежные потери, возникающие в банковской деятельности

Риск означает неопределенность, связанную с наступлением любого события или его последствиями Неопределенность - это результат неожиданных изменений Для банка вообще неопределенность - это результат неожиданных изменений п процентной ставки, потоков депозитов, платежеспособности заемщиков, валютных курсов и т.п. Отсутствие точной информации или прогноза о них порождает различные риски (процентный, валютный, риск ликв идности, кредитный) Итак, риск - это результат неопределенности майбутньогті майбутнього.

Поскольку решение менеджеров учитывают ожидаемые изменения, то получается, что источником риска является только непредсказуемые изменения Хотя ожидаемые изменения не поддаются непосредственному наблюдению, их можно вы имиряты с помощью статистических исследований, используя следующую формулу:

Настоящая изменение = Ожидаемая смена Непредсказуемая изменение

Итак, действительное изменение можно разложить на ожидаемый и непредсказуемый компоненты В случае абсолютного предвидения или определенности непредсказуемый компонент и ожидаемое изменение совпадают Этот выпад док подчеркивает роль непредсказуемого изменения как источники рискку.

Таким образом, управление рисками можно упростить, если научиться точнее формулировать ожидания и выявлять источники непредсказуемых изменений Для оценки таких непредвиденных изменений используются ре изни методы, основанные на оценке микроэкономических и макроэкономических факторов на основе математических моделей и статистических методев.

Риск финансового инструмента, или это актив, или пассив, можно оценить двумя способами:

1) как отдельный риск, когда актив или пассив рассматриваются отдельно от других активов или пассивов;

2) как риск портфеля активов или пассивов, когда актив или пассив рассматриваются как составная совокупности требований и обязательств, входящих в портфель

Вероятность любого события определяется возможностью того, что это событие осуществится Такая вероятность выражается в процентах или долях единицы С точки зрения риска оценивается раздел вероятности, напри иклад, ставок доходности по ценным бумагам, которые инвестируются При этом рассматриваются три состояния экономики (бум, нормальное состояние и спад), каждому из которых соответствует своя ставка доходности и своя и речи ирнисть начале этого состояния По этим данным рассчитывается ожидаемая ставка доходности по формулелою:

где Рi - вероятностьі-го состояния;

K i - ставка доходности ві-м состоянии

В реальной жизни количество состояний экономики неограниченное

Риск можно рассматривать как шанс получить при-быль или убыток от инвестирования в определенный проект Возмож-ность получить прибыль или убыток может быть высокой или низкой в ??зависимости от уровня риска в (непостоянства ожидаемых доходов).

Проще всего анализировать риск, если разделить его на две категории - уровень риска и уровень времени Уровень риска можно определить сравнением рискованности тех или иных инвестиций Так, например д, шансы вернуть инвестиции, вложенные в компанию UTEL, значительно выше, чем те, что были вложены в неведомые корпорации Конечно, значительно легче прогнозировать дохо-ды от менее рисковых компаний, чем от компаний с высоким рискоком.

Риск очень часто называют возрастающей функцией времени Если ресурсы размещаются на длительный срок, кредитор должен получить вознаграждение за то, что взял на себя риск времени Итак, риск определяется баз зовой или безрисковой ставкой и премией за риск, связанный с фактором времясу.

Все банковские операции отличаются различной степенью риска На практике принято оценивать значительное количество рисков, которые могут охарактеризовать ситуацию и вероятность осуществления событий

Среди многообразия рисков можно выделить следующие (рис. 131)

Рис 131 Классификация рисков

Основными принято считать и оценивать кредитный, валютный, инвестиционный, процентный риск и риск ликвидности, хотя все другие в определенные моменты времени и в разных обстоятельствах могут иметь и более существенное значение, чем вышеназванные Контроль банковскими рисками, их анализ и управления ими представляет собой один из самых йважливиших факторов, определяющих прибыльность банка на перспективу Поэтому рассмотрим принципы методики анализа основных их видеів.