127 БАНКОВСКИЕ УСЛУГИ

Кроме традиционных, присущих сугубо банкам операций, они выполняют на заказ своих клиентов нетрадиционные операции и услуги Это их заставляет делать конкуренция, которая существует на денежном рынке, а также внутри банковской системи.

Банковские услуги - это те действия банковских учреждений по заказу клиентов, которые не связаны с привлечением дополнительных ресурсов Основной формой оплаты банковских услуг являются комиссии Банки предоставляют клиента ам разнообразные услуги, их объединяют в определенные группы по соответствующим признакам и критериям Наиболее распространенной является классификация банковских услуг, в которой выделяют такие группы услуг: лицензированные, нелице нзовани, чистые, суррогатные, комиссионные, гонорарные, спреды, балансовые, внебалансовые тощощо.

К лицензированных банковских услуг относятся, предоставление которых требует лицензии Национального банка Украины Это, в частности: кассовое обслуживание клиентов; инкассация и перевозка денежных ценностей; ведения счетов клиентов в национальной и иностранной валюте, привлечение депозитов юридических и физическихх

лиц, выдача гарантий и поручительств, управление денежными средствами и ценными бумагами по поручению клиентов и т.д.

чистыми называются услуги, не несут риска для активов банка, помимо риска операционных ошибок Например, осуществление расчетов за собственные средства клиентов, инкассовые услуги, инкассация наличности, кассовое обслуживание и др. Суррогатными называются услуги, конечный результат от осуществления которых может повлиять на активы банка, хотя на момент предоставления услуги такого воздействия не происходит Например, гарантии, подтвержденные аккредитивы, непокрытые чеки, аваль и акцепт векселей тощощо.

К комиссионным относятся услуги, за предоставление которых банк взимает с клиента плату в виде комиссии, а сам не платит никаких комиссий при их предоставлении Это сохранение ценностей в собственном депозитарии, ведение р реестров владельцев ценных бумаг, размещение ценных бумаг, эмитированных клиентами по их поручению тощо.

гонорарная называются услуги, за предоставление которых банк получает от клиентов обусловленную заранее плату Это лизинг, трастовые, консультационные и некоторые другие услуги

К спредов относят услуги, чистые доходы от которых формируются как разница между комиссией, полученной от клиента, и комиссией, уплаченной при организации данной услуги Примером такой услуги является выдача клиентам наличных за счет купленной у других банков или в учреждении НБУ Спрэд возникает только тогда, когда банк использует сторонних (третьих) лиц при предоставлении услуг клиентаам.

К балансовым принадлежат услуги, учитываемые на балансовых счетах (кредитные, инвестиционные, валютные операции) Эти услуги, в свою очередь, могут быть активными и пассивными Услуги, не учетную уються на балансовых счетах, относят к позабалансованих (гарантии, поручительства, консультации), их предоставление не сопровождается вложением или привлечением средствеів.

Рынок банковских услуг в Украине находится на стадии формирования Наибольшим спросом пользуются услуги расчетно-кассового характера Однако с развитием рыночных отношений появляется спрос и на и аки услуги, как лизинг, факторинг, гарантии, трастовые услугги.

Быстро развивающийся спрос на услуги банков в сфере ценных бумаг: купля-продажа ценных бумаг по заявкам клиентов, размещение эмиссии ценных бумаг и т.д.

Лизинговые услуги заключаются в сдаче в аренду на длительный срок предметов долгосрочного пользования; Как правило, в течение срока действия договора о лизинге арендатор платит арендодателю полную стоимость во взятого в аренду имущества Итак, лизинг можно рассматривать как разновидность долгосрочного кредита, предоставляемого в имущественной форме и погашается в рассрочку Он возник в 50-е годы XX в параллельно с развитием м системы ускорения амортизационных списываемыхань.

Лизинговая услуга возникает так По просьбе клиента банк закупает новое имущество (оборудование, транспортные средства, сельскохозяйственную, вычислительную технику и т.д.) и берет на себя практически все обязател Ання владельца, включая ответственность за сохранность имущества, внесение срочных платежей, оплату имущественных налогов Клиент, по просьбе которого было куплено имущество, заключает с банком срочный договор ор энды, в котором определяется размер арендной платы и периодичность ее вклада и прочих условийви.

Арендная плата состоит из двух величин: стоимости имущества и комиссионного вознаграждения за лизинговые услуги, равный проценту за кредит

Доход банка от лизинговых услуг включает: лизинговый процент, остаточную стоимость имущества до истечения срока аренды, налоговые льготы, связанные с инвестированием в оборудование

Плата за лизинговую услугу ниже ссудного процента, поэтому клиенту выгоднее пользоваться лизингом, чем брать денежную ссуду для аренды дорогостоящего оборудования

Банк имеет возможность устанавливать оплату за лизинговую услугу ниже ссудный процент за счет того, що аренда предоставляет ему право пользования инвестиционными льготами при оплате налогов, то есть он делится с клиентами полученной выгодой в форме снижения процента

В международной банковской практике довольно распространен лизинг с привлечением средств (аренда инвестиционного типа) При осуществлении такой лизинговой операции банк организует получение долгосрочной ссуды и у одного или нескольких кредиторов на сумму до 80% стоимости сданных в аренду активов За организацию ссуды он получает от арендатора дополнительное вознаграждение Кроме того, эта операция дает возможность банку скоро тить базу за счет отнесения процента за взятый кредит на расходы своей деятельності.

Факторинг - банковская услуга, которая возникла в банковской практике в 50-е годы XX в Он представляет собой куплю банком у клиента права требования долга (без права обратного требования к клиенту) Как правило в, банк покупает дебиторские счета, связанные с поставкой товаров или оказануг.

Факторинговая услуга оформляется заключением между банком и клиентом специального договора При этом функциями банка является не только взыскания долгов, но и обслуживание долга: анализ пла-

| рентоспособности должников, инкассирование, зачетные операции, принятие на себя риска неоплаты т.д. Клиент, продал дебиторские счета, получает, от банка деньги (наличные, перевод, оплата чека и т.п.) в размере 80-90% суммы счетов Оставленные 10-20% суммы банк временно взимает в виде компенсации риска к погашению всей купленной дебиторской задолженности По возвращении долга банк возвращает стя гнену сумму клиентнту.

По факторные услуги банк взимает с клиента плату, которая включает комиссию за услуги по обслуживанию долга и ссудный процент Комиссия начисляется от всей суммы купленных у клиента дебиторские счета ков, а ссудный процент - от суммы предоставленного клиенту аванса В связи с быстрым оборотом дебиторских счетов и вызванной этим непродолжительностью срока пользования авансом (ссудой) доход банка от позы чкового процента меньше, чем комиссионные платежжі.

Гарантия - это обязательство гаранта, выдается по просьбе другого лица (принципала), по которому гарант обязуется уплатить кредитору принципала согласно условиям гарантийного обязательства определенную г денежную сумму Гарант вправе потребовать от принципала в порядке регресса возмещения уплаченных по гарантии сумм, если иное не предусмотрено договором гарантии с принципалом Выдавая гарантию, банк дол эн убедиться в платежеспособности клиента, поскольку выдача гарантии, по сути, имеет кредитный характер Банки берут на себя обязательства при неуплате клиентом в срок причитающихся платежей осуществить их по счет собственных ресурсов банковская гарантия может предоставляться и под соответствующее обеспечение, т.е. сопровождаться соответствующей залогом имущества Банковские гарантии могут быть направлены на выполнение к лиентом своих обязательств по торговым и финансовым соглашениям: тендерная гарантия; гарантия выполнения контракта; гарантия предоставления кредита и выставления аккредитива; гарантия платежа; акцепта и сваливания векселей тощ тощо.

Трастовые услуги основаны на доверительных правоотношениях, когда одно лицо-учредитель передает свое имущество в распоряжение другого лица - доверительного владельцу, для управления в интересах третьего лица-бе енефициара Итак, в указанных правоотношениях участвуют три стороны:

- доверитель имущества (учредитель);

- доверительное владелец (траст);

- бенефициар - лицо, в пользу и в интересах которой предоставляются доверительные услуги Им может быть сам доверитель имущества либо третье лицо

Банки, выполняя функции траста, могут: * обслуживать облигационные услуги;

* осуществлять временное управление делами компании в случае их реорганизации или ликвидации;

* предоставлять услуги депозитария (хранение акций, по которым акционеры передали право голоса уполномоченным представителям);

* осуществлять распоряжение активами;

* инвестировать средства клиента в определенные им виды активов;

* управлять средствами благотворительных фондов;

* хранить ценности

За предоставление доверительных услуг банк взимает плату, размер которой устанавливается в договоре между банком и клиентом