96 РАЗВИТИЕ КРЕДИТНЫХ ОТНОШЕНИЙ В УКРАИНЕ В ПЕРЕХОДНЫЙ ПЕРИОД

История развития кредитных отношений в независимой Украине еще довольно короткая Но состояла она на базе тех кредитных отношений, которые существовали в Советском Союзе с его административно-командной системы мою хозяйствования Правда, в области кредитных отношений переход от старой к рыночной системе хозяйствования осуществлялся быстрее, чем в других сферах жизни нашей страны Это объясняется тем, что в основ и этих отношений лежит самый мобильный ресурс - деньги Но, к сожалению, кредитные отношения в Украине после распада Советского Союза развивались недостаточно, что негативно повлияло на развитие и состояние экономи кміки.

С переходом к рыночным условиям хозяйствования менялся состав как кредиторов, так и заемщиков Основными кредиторами стали коммерческие банки, в том числе бывшие государственные А заемщиками все бил льше становились частные и коллективные предприятия, частные предприниматели и отдельные граждане Конечно, осуществлялось кредитование и предприятий государственной формы собственности Значительные изменения стали отвідбу ваться в формах и видах кредитов, особенно в методах кредитования От кредитования многочисленных отдельных объектов, предусмотренных банковскими инструкциями в советское время, коммерческие банки перешли к кре едитування субъектов, заботясь прежде всего о своих доходах и возврата кредита Вместо довольно сложного порядка кредитования, который предусматривал значительные особенности для предприятий отдельных отраслей или пи дгалузей экономики, кредитование начало осуществляться в основном на покрытие дефицита оборотного капитала предпритв.

Еще в 1991 г. законами Украины \"О предприятиях в Украине\" и \"О ценных бумагах и фондовой бирже\" было легализовано коммерческий кредит, который с 1930 г. в Советском Союзе был запрещен В том же 1 1991 было признано, что вексельное обращение в Украине должно осуществляться в соответствии с Женевской вексельной конвенции и Единого закона о переводных и простых векселях В феврале 1993 г. Национальный банк Укр аины утвердил Порядок проведения банками операций с векселями, которым были установлены особенности применения указанных документов международного общепризнанного вексельного права в Украине Как уже ука началось, коммерческий кредит может предоставляться как с оформлением векселем, так и без такого оформления Последнее преобладает, потому что сначала в Украине не полностью было принято вексельное законодательство и обиз нанисть работников банков и их клиентов с вексельным правом была недостаточной В дальнейшем распространению вексельного обращения мешала платежная кризисовобігу заважала платіжна криза.

С 1995 p, после выпуска облигаций внутреннего государственного займа, значительных объемов приобрел государственный кредит Причем из-за отсутствия в то время надежных заемщиков и в связи с выгодными условиями гос ной ссуды (высокий доход на облигации, зачисление сумм, заключенных в эти облигации, в счет обязательных минимальных резервов коммерческих банков, освобождение дохода по облигациям от налога на приб уток и т.д.) коммерческие банки в эти облигации вкладывали значительные ресурсы А это означало, что меньше средств они направляли на кредитование субъектов Позже из-за ухудшения условий государственной поз ики и невыполнение Правительством своих обязательств по своевременному ее погашения доверие к этим облигациям со стороны банков несколько впалпала.

Если в первые годы государственной независимости Украины кредитования населения на потребительские цели было почти полностью прекращено, то уже примерно с 1996 г. потребительский кредит начал постепенно восстанавливаться и приобретать развития В Украине после утверждения в сентябре 1993 г. Указом Президента Украины Временного положения о кредитных союзах в Украине начали создаваться кредитные союзы, стали заниматься взаимокредитования граждан Широко развернулось кредитования населения под залог движимого имущества ломбардами и недвижимого - коммерческими банками Медленно, но все-таки рос продажа торговыми в рганизации товаров населению с рассрочкой платежа Все больший размах получало кредитования строительства и приобретения жилья населением, в том числе льготного для отдельных категорий населения, кол и часть расходов брало на себя государство или местные органы власти Правда, темпы такого кредитования сдерживались отсутствием законодательства об ипотеке В 2000 г. впервые начали предоставляться кредиты Таланов итий молодежи на период обучения в высших учебных образованийах освіти.

Коммерческие банки \"новой волны\", большинство из которых были ведомственными, в первые годы перехода к рыночной экономике, развиваясь сами, способствовали развитию экономики Они предоставляли кредиты как малым предприятия ам, которые в основном и могли существовать и быстро развиваться благодаря этим кредитам, так и крупным предприятиям Деятельность этих банков поддерживалась как Национальным банком Украины, так и властными струк турами Так, еще в 1992 г. каждый из этих банков на развитие своих операций имел возможность получить кредит в центральном банке государства в размере своего уставного фонда Помощь кредитными ресурсами предоставляться ли им также государственные и бывшие государственные банки - Сбербанк Украины, Укрсоцбанк, АПБ \"Украина\" АК, которые в то время имели значительные свободные средства, которые формировались за счет средств на счетах клиентов и креди тов центрального банкедитів центрального банку.

Однако государственные и бывшие государственные банки начали испытывать финансовые трудности из-за несвоевременного возврата кредитов своими клиентами, на финансовый - состояние которых отрицательно влиял достаточно длительное документации нтооборот, особенно при экспортных операциях, и спровоцирован этим разрыв хозяйственных связей с предприятиями, которые находились на территории стран, которые образовались после распада Советского Союза Эти т руднощи были обусловлены еще и тем, что предоставленные государственными банками кредиты числились на балансах теперь уже украинских банков, а фонды долгосрочного кредитования, которые формировались на союзном р Ивне, им не были переданы Таким образом, они были поставлены в условия, когда поднимался так называемое \"золотое банковское правило\", согласно которому структура активов банков по срокам должна соответствовать их пассив аи їх пасивам.

При этом доступ к кредитам центрального банка со второй половины 1992 г. имели уже не все, а лишь отдельные, как правило, крупные банки Мотивировалось это тем, что они участвуют в поддержании государственных цель ьових программ развития отдельных отраслей экономики Однако кризисное состояние украинской экономики не подтверждает этого, потому что если бы банковские кредиты аккумулировались на определенных направлениях развития экономики, то эконо мика, отрасль за отраслью преодолевала бы кризисный статан.

Начиная с 1994 г в Украине наблюдается процесс монополизации кредита, сосредоточение его в руках крупных (по украинским масштабам) банков и все большее использование кредитных ресурсов страны в в интересах различных клановых группировок, осуществляющих контроль над тем или иным банком Это, в свою очередь, ведет к дифференциации условий доступа к банковскому кредиту различных предпринимательских структур При почему этот процесс начал охватывать и бывшие государственные, так называемые системные банкнки.

В условиях дефицита в украинских банках кредитных ресурсов и преобладание в их составе краткосрочных ресурсов они предоставляют, как правило, краткосрочные кредиты, причем преимущественно в сферу обращения

Несмотря на это, сначала отдельные предприятия, а затем и отдельные подотрасли и отрасли промышленности, опираясь на свои собственные ресурсы, кредиты коммерческих банков, средства национальных и иностранных инве Эстор, все же постепенно начали выходить из кризиса, восстанавливать производство и даже экспортировать свою продукцию на внешний рынок Первыми из кризисного положения вышли предприятия отраслей с швы дким оборотом капитала - кондитерская промышленность, промышленность безалкогольных напитков и по розливу минеральных вод, фармацевтическая промышленность, швейная промышленность и некоторые другие Если Украина в условиях ах СССР не производила, например, аккумуляторов, магистральных электровозов, троллейбусов, зерновых комбайнов, то в наше время она их производит Постепенно прекратилось падение объемов производства, а с 2000 г началось его рост, кривая объемов реального ВВП начала идти вверх Очевидно, наступит время, когда Украина постепенно начнет приближаться к уровню экономического и социального развития передовых стран Европ и и мира, хотя на это потребуется немало времени Способствовать этому имеет и развитие кредитных отношений в Украинкраїні.

ВЫВОДЫ

1 Под формой кредита следует понимать наиболее общий проявление его сущности, не затрагивает внутренней структуры кредита и не связан с конкретной характеристикой ее отдельных элементов С этих позиций правомерно выделять две формы кредита - денежную и товарную, которые тесно связаны между собой и являются двумя сторонами стоимостной формы кредита Подобные формы могут иметь и другие экономические инструменты (финансы торговля), однако это не противоречит сущности формы как наиболее общего, контурного проявления экономического явления Такой контур могут иметь и другие стоимостные явленийвища.

2 Под видом кредита следует понимать конкретный проявление отдельных элементов кредита как экономического явления Виды кредита могут выделяться в пределах его форм и рассматриваться как составные элементы системы, я какова кредит Для нужд практики виды кредита можно классифицировать по значительным количеством критериев и тотому видов кредита может быть большое количество Основными из них являются коммерческий, банковский, государственный, международный, производственный, потребительский Поскольку эти виды выделены по различным критериям, то одна и та же а ссудная стоимость может определяться как различные виды кредита Например, предоставленная банком ссуда может принадлежать к банковскому кредиту и к производственному или потребительского кредита в зависимости от целевого ее направ мированияння.

3 Функции кредита является одним из самых сложных дискуссионных вопросов теории кредита Согласно общему функций перераспределения стоимости через механизм кредитования Эта функция довольно ярко выражает назначения я и роль кредита Существование ее не вызывает сомнениеніву.

Вторая функция связана с назначением кредита в денежной сфере Но в формировании ее имеют место существенные различия - от эмиссионной к замещению настоящих денег Такой разнобой можно объяснить отождествляет нением авторами функций кредита с функциями банков неправомерно Поэтому вторую функцию кредита лучше сводить к созданию предпосылок для эффективного регулирования оборота денег в интересах обеспечения стабильности денег и полного обеспечения потребностей оборота в платежных средбах.

Есть достаточно оснований для выделения и таких функций кредита, как контрольно-стимулирующая и функция капитализации свободных денежных доходов

4 В своих проявлениях кредит разнообразен, поэтому в теории и на практике различают ряд форм и видов кредита, им присущи свои особенности С развитием человеческого общества главное место занимает та или др. Нина форма или даже вид кредита Но на любом этапе развития человечества кредит играет важную роль в первые годы существования Украины как независимого государства кредитные отношения в ней развивались противоречиво и пока не соответствуют общественным потребностьебам.

Вопросы для самоконтроля

1 В чем различия в трактовке форм и видов кредита, которые имеют место в литературе?

2 По каким критериям правомерно выделять формы и виды кредита?

3 Какие формы кредита можно выделить и почему?

4 Какие виды кредита можно назвать и по каким критериям они выделены?

5 Чем отличаются понятия \"банковский кредит\" и \"государственный кредит\", \"банковский кредит\" и \"потребительский кредит\", \"обеспеченный кредит\" и \"коммерческий кредит\"?

6 Какая функция денег является наиболее признанной в экономической литературе?

7 Согласны Вы с выделением эмиссионной функции кредита?

8 Какие дискуссии ведутся по контрольной функции кредита?

9 Чем ограничивается предоставления коммерческого кредита?

10 Как классифицируется банковский кредит?

11 Кем предоставляется потребительский кредит?

12 В чем состоит назначение границ кредита и чем они определяются?

13 Почему процент является экономической категорией?

14 Какую роль играет кредит в развитии экономики?

15 Какими чертами характеризуется развитие кредита в период перехода Украины к рыночным отношениям?